身份信息被他人冒用进行公司设立登记,被冒用人能否请求法院判决撤销?

1、2013年9月25日，北京金鹏恒宇商贸中心向海淀工商分局申请企业设立登记。其中，投资人为何某，注册资本为600万元。海淀工商分局对提交的材料进行审查后，当场作出准予设立登记通知。

2、2014年7月，何某接到税务部门电话通知，称何某于2013年9月注册的名为北京金鹏恒宇商贸中心的公司，因未办理相关税务登记手续属非正常经营。何某在海淀工商分局查询后，发现他人冒用其身份信息设立公司，虽起诉至法院请求撤销工商局作出的准予公司设立登记的行政行为。

3、2014年11月15日，何某申请对签名进行笔迹鉴定。鉴定意见为：《企业设立登记申请书》申请书的签名字迹与样本字迹不是同一人所写。

4、一审海淀区法院判决撤销海淀工商分局作出的准予公司设立登记的行为，案件受理费、鉴定费由海淀工商分局承担。被告不服一审判决，提起上诉，二审北京市二中院判决驳回上诉，维持原判。

本案中，法院明确认定工商部门在公司设立和变更登记中只有法定的形式审查义务，且案涉工商部门尽到了应有的审查义务，其允许案涉公司设立登记的行为不违反现行《公司法》、《公司登记管理条例》的规定。但根据鉴定意见表明，案涉申请材料并不是由当事人签署，如不对该行政行为给予纠正，将给原告带来极大的不公平、不利益。故此，法院以工商部门作出的准予案涉公司登记设立缺乏事实基础为由，判决撤销该行政行为。

需要的说明的是： 1、本案并未追加案涉公司为第三人。一般来讲，为了便于查明案情事实，作为本判决结果最重要的指向对象，即使案涉公司已经未能取得联系，仍应当程序性的追加其第三人； 2、法院判决本案诉讼费、鉴定费由工商部门承担。在工商部门并未违反法律规定的情况下，判决其承担不利益的诉讼结果有违法理。但是在实际侵权人已经无迹可寻的情况下，由同样并无过错的被冒用人承担颇为高昂的鉴定费用，亦不合理。故此，经法院利益权衡，判决由工商部门承担诉讼费用支出。

前事不忘，后事之师。我们就法院有关本案的判决涉及的要点梳理如下，以供实务参考:

通过检索梳理近年来的法院判例和各地工商部门发布的有关处理冒用身份信息进行公司设立登记的政策文件，做如下说明：

1、诉讼中如何认定被冒用人对冒用行为是否知情？实务中该种主观的心理状态是通过客观的证据加以推定。这就要求在身份证丢失后，应及时挂失或者报警，并留存相关部门出具的纸质证明，例如报警后的报案证明、挂失补办后开具的补办证明等，登报声明也可以作为一种方式。庭审中当事人提交的前述几种材料可以用来证明在案涉公司申请登记设立的时间点之前，当事人的身份证已经丢失，后续有关该证件产生的责任和纠纷与自己无关，最大限度减少承担不必要的损失。

2、诉讼中多采用笔迹鉴定的方式来认定工商部门留存的申请材料是否由当事人签署。但从逻辑上讲，既然公司登记设立可以由其他人代办，那么申请材料也完全存在由其他人代为签署的可能性，只要经被冒用人认可即可。因此即使鉴定意见认为不是由当事人签署，也不能彻底排除当事人知情的可能性。因此，法院在审理中一般会综合笔迹鉴定、公司实际经营状况、原被告的陈诉等因素判断是否存在当事人不知情的冒用情形，而非仅依据鉴定意见得出判决。

3、实际的众多判例中，对诉讼费、鉴定费等支出由谁承担并未形成统一的裁判思路。依照案涉公司及其股东、高管，冒用人等是否能够取得联系并以第三人身份参加诉讼，大致可分为两种情形。第三人参诉的，法院一般判决由案涉公司或者冒用人承担诉讼费用支出。但是实际情况往往是案涉公司无法取得联系，该种情形下法院判决由被冒用人自行负担、工商部门负担或者由双方共同负担的判决都存在。因此，如果案涉公司和冒用人最终销声匿迹无法取得联系，被冒用人起诉时应当有最终承担诉讼费用、鉴定费用的心理预期。

4、被冒用人在起诉状中列明诉讼请求时，应当是“请求法院判决撤销工商部门作出的准予案涉公司登记设立的行政行为”。在实践中，当事人往往在起诉前都会先行向工商部门投诉要求撤销虚假登记，在工商部门无明确处理结论或者回复不予撤销后，才以“请求法院判决工商局撤销准予公司设立登记的行政行为”或者“判决工商局限期履行法定职责”为诉讼请求向法院起诉。该种请求法院判决工商局“为一定行为”的诉讼请求要求以工商局“不作为”为前提，但在工商局已经尽到形式审查义务的情况下，该诉讼请求是否会被法院认可存在极大风险。

5、被冒用人起诉时可直接列明第三人。该做法虽在法理上尚有争议，但实践中已有此操作的先例，安微省高院官网发布的理论研讨，也对该观点表示支持。起诉之时即列明第三人，第三人与被告同时进入司法程序，法院在向被告送达法律文书时可同时向第三人送达，可缩短审理周期。另外，诉状上直接列明第三人，也给法院通知第三人提供了便利。

6、少数地方工商部门对冒用身份信息进行公司设立登记发布了专门的处理意见，甚至规定了具体的时限、流程和职责划分。这意味着发生在该辖区内的冒用身份信息进行公司设立登记的案件有了更加快捷、直接的处理依据和渠道。

（1）云南省工商行政管理局办公室于2017年9月8日发布：“企业登记机关对工商登记材料实行形式审查，材料齐备、符合规定的给予核准登记。他人冒用你的身份证和签字办理工商登记，属于提供虚假材料骗取工商登记的违法行为，请直接向该企业的登记机关投诉或举报，登记机关将依法予以处理。”但未明确具体的操作细则。

（2）昆明市工商局于2017年10月24日发布《关于撤销冒用他人身份信息骗取公司登记的若干规定（暂行）》（昆府登197号），对适用范围、管辖、线索来源、登记核查、受理、调查取证和终结、告知、听证、决定、送达、执行等进行了详细的规定。最值得关注的是该条例第二条适用范围规定：“当事人以欺骗手段，冒用他人身份信息方式提交虚假材料取得有限责任公司(股份有限公司)及其分公司(以下简称“公司”)设立、变更登记，作出核准登记的登记机关，依据职权或者利害关系人的投诉、举报，经调查核实情节严重的，应当予以撤销的。存在以下情况的，不适用本规定：（一）公司资产（含股权、商标权）已被质押、抵押的；（二）公司资产（含股权）被人民法院冻结的；（三）公司资产（含股权）被法院判决、裁定划转到第三方的；（四）已办理动产抵押的；（五）公司正处于行政或民事案件诉讼期间的；（六）因涉嫌其他违法行为正在被有关机关立案调查的。”该条将可能产生重大民商事争议隐患的情形明确排除在工商部门的职责权限范围之外，防止其他“有心之人”利用该条例肆意侵犯合法成立的商事主体的利益。

（3）成都市工商局于2016年12月2日发布《关于撤销冒用他人身份证骗取企业设立登记程序有关事项的通知》(成工商发〔2017〕32号)，明确了接到关于提交虚假材料骗取企业登记的投诉、举报、信访、舆情等信息处理工作机制、工作要求和标准，规范了材料的接收、线索处理、调查核实、撤销企业登记等主要环节的工作程序，为依法分类处理此类投诉、举报打通了渠道。（因笔者未找到官方发布的来源文件，以上引用来自新闻报道。）

（4）广元市工商局于2017年11月22日发布《工商部门在注销冒用他人身份证注册的公司中遇到的困难及建议》，该文件指出“建议此类冒用身份证登记公司的注销，可对有债务和无债务两种情形区别对待。对于无债务的公司，登记机关可以依法院判决、行政机关的撤销决定进行注销，即依职权注销，无需按照普通注销程序依申请提交全部注销资料。其次，身份证被冒用注册成立公司案件频发，很重要的一个原因是利用了目前登记系统与公安部门身份证识别系统未对接的漏洞。身份证并未开通类似于银行卡一样的远程关停功能,即使补办了新的身份证，遗失的身份证依旧可以使用。需要登记监管部门积极运用科技手段，提高监管水平，将登记系统与公安部门的身份证管理系统对接，堵住源头。”

综上，如辖区内工商部门开辟了便捷的通道和处理方式，被冒用人大可以选择直接向工商部门投诉，要求查明事实，并撤销与其不利的公司登记。如无此政策，绝大部分案涉公司无法取得联系的案件，或者案涉公司可以取得联系但不涉及重大财产争议和纠纷的案件，可以通过行政诉讼的方式加以解决。

以下为该案在法庭审理阶段，判决书中“本院认为”就虚假公司设立登记是否应予撤销问题的论述：

海淀区法院一审认为：“依据适时有效的《个人独资企业登记管理办法》的规定，被告海淀工商分局作为工商行政主管部门，具有对本辖区范围内个人独资企业设立登记事项进行审查的法定职权。依据适时有效的《个人独资企业登记管理办法》第九条规定：“投资人申请设立登记，应当向登记机关提交下列文件：（一）投资人签署的个人独资企业设立申请书；（二）投资人身份证明；（三）企业住所证明；（四）国家工商行政管理局规定提交的其他文件。”第十一条规定：“登记机关应当在收到本办法第九条规定的全部文件之日起15日内，作出核准登记或者不予登记的决定。予以核准的发给营业执照；不予核准的，发给企业登记驳回通知书。”本案中，北京金鹏恒宇商贸中心于2013年9月25日提交的申请设立登记材料虽然在形式上符合上述规定，但上述申请材料中的企业设立登记申请书上投资人签字并非何娟本人所签。因此，海淀工商分局虽然对申请材料履行了审查义务，但其依据虚假申请材料作出的企业设立登记缺乏事实依据，应当予以撤销。”

北京市一中院二审认为：“根据2000年1月13日公布施行的以及现行《个人独资企业登记管理办法》的规定，海淀工商分局作为工商行政主管部门，具有对本辖区范围内个人独资企业设立登记事项进行审查的法定职权。2000年1月13日公布施行的《个人独资企业登记管理办法》第九条第一款规定：“投资人申请设立登记，应当向登记机关提交下列文件：（一）投资人签署的个人独资企业设立申请书；（二）投资人身份证明；（三）企业住所证明；（四）国家工商行政管理局规定提交的其他文件。”第十一条规定：“登记机关应当在收到本办法第九条规定的全部文件之日起15日内，作出核准登记或者不予登记的决定。予以核准的发给营业执照；不予核准的，发给企业登记驳回通知书。”本案中，金鹏商贸中心于2013年9月25日提交的申请设立登记材料在形式上符合上述规定，海淀工商分局对申请材料履行了审查义务。但鉴于上述申请材料中的企业设立登记申请书上投资人签字并非何娟本人所签，海淀工商分局依据虚假的申请材料作出的企业设立登记行为缺乏事实依据，依法应当予以撤销。一审法院判决撤销被诉工商登记行为，以及根据判决结果判令海淀工商分局承担案件受理费50元和鉴定费3700元并无不当。海淀工商分局的上诉主张缺乏事实和法律依据，本院对其上诉请求不予支持。”